Ajankohta: Opiskelija pääsee aloittamaan opinnot yhden viikon sisällä opinnoille ilmoittautumisen jälkeen. Suoritusaika n. 2 kk.
Koulutuspaikka: verkko-opinnot
Laajuus: 5 op
Kohderyhmä: Kaikki asiasta kiinnostuneet. Opintojakso soveltuu arvopaperisijoittajille, sijoittamisesta kiinnostuneille, sijoituspalvelutehtävissä toimiville ja sellaisiin aikoville.
Edeltävä osaaminen: Ei edellytetä, mutta opintojaksojen Perhe- ja jäämistöoikeus, Henkilöverotus, Kansantalous sekä Rahoituslaskelmat ja -instrumentit suorittamisesta on hyötyä. Samoin muista vastaavista tiedoista ja yksityisoikeuden juridisten peruskäsitteiden ja yritystoimintaan liittyvien juridisten peruskäsitteiden hallitsemisesta.
Opettaja: Itsenäisesti suoritettava opintojakso
Ensisijainen tutkinto, johon hyväksiluetaan Xamkissa: Kaikki AMK-tutkintoon johtavat koulutukset Xamkissa
Opetussuunnitelmassa mainittu osaamisalue: Vapaasti valittavat opinnot
Ilmoittautuminen päättyy: 1.10.2023
Hinta: Maksuton
Avoimen AMK:n opinnoille voi ilmoittautua enintään 50 opintopisteen edestä / lukukausi. Yli 50 opintopisteen menevät ilmoittautumiset poistetaan ilmoittautumisjärjestyksessä.
HUOM! Xamkin tutkinto-opiskelijat eivät voi ilmoittautua Xamkin avoimen AMK:n opintoihin
Tavoitteet:
Opintojaksolla käydään lävitse arvopaperisijoittamiseen liittyviä sijoituspalveluja ja niiden sääntelyä sekä sijoittamiseen ja sijoituspalveluihin liittyvän perhe-, perintö- ja vero-oikeuden pääpiirteitä. Opintojakso soveltuu arvopaperisijoittajille, sijoittamisesta kiinnostuneille, sijoituspalvelutehtävissä toimiville ja sellaisiin aikoville.
Erityisen hyvin opintojakso soveltuu jatkoksi opintojaksolle ”Arvopaperisijoittaminen 1 – Markkinat, talous ja sijoitustuotteet”, laajuus 5 op. Yhdessä tämä opintojakso ja opintojakso ”Arvopaperisijoittaminen – Markkinat, talous ja sijoitustuotteet” tarjoavat myös kattavan valmentautumispaketin Finanssiala ry:n auktorisoiman Sijoituspalvelututkinnon (APV1) (www.apvtutkinnot.fi ) suorittamiseksi. Opintojakso noudattaa sijoituspalvelututkinnon opintovaatimuksia ja tenttityyppiä. Se on mahdollista suorittaa omaan tahtiin verkossa opiskellen.
Tavoitteet: Ymmärrät sijoitustuotteiden yleiset veroseuraamukset, joita Sinulle tai asiakkaalle aiheutuu sijoittamiseen liittyvien liiketoimien yhteydessä. Tunnet pääperiaatteet myös muusta omien tai asiakkaan sijoituspäätösten kannalta keskeisistä lainsäädännön määräyksistä, muun muassa perintö- ja lahjaverotuksesta. Pystyt ohjaamaan asiakasta hänen sijoitusvalinnoissaan huomioiden asiakkaan kokonaistilanteen. Hallitset yksityisoikeuden peruskäsitteet; oikeustoimet, edustus, vakuudet, vahingonkorvaus, vakuutus sekä yritystoimintaan liittyvät juridiset peruskäsitteet. Tunnistat sijoittamiseen ja rahanpesuun liittyvät oikeudelliset ja eettiset ongelmatilanteet.
Sisältö:
Millaisia ovat sijoituspalvelujen tarjontaa sääntelevät eettiset- ja menettelytapanormit; lainsäädäntö, viranomaisohjeistus ja alan itsesääntely?
Miten sijoittamista verotetaan? Millaisia ovat erilaiset sijoittamisen verokäytännöt sekä sijoittamiseen liittyvät pääoma-, perintö- ja lahjaverotuksen perusteet?
Millaisia ovat eettiseen ja vastuulliseen sijoittamiseen liittyvät lähestymistavat ja toteutusmallit?
Millainen on sijoituspalvelujen tarjoajan vastuu ja hänen velvollisuutensa suhteessa asiakkaisiinsa?
Toteutus:
Opintojakso toteutetaan verkko-opintoina Learn-verkko-oppimisalustalla.
Itsenäinen materiaalien opiskelu. Opintokokonaisuuden osa-alueisiin kuuluvat harjoitustentit. Lopputentti tai lopputentit. Kaikki tentit verkkosuorituksina.
Opintojaksolla on monivalintatyyppisiä automatisoituja harjoitustenttejä sekä lopputentti/-tenttejä.
Tentit suoritetaan verkossa. Tentit voi suorittaa omaan tahtiin ajasta ja paikasta riippumatta. Mahdolliset tarkemmat määräajat ilmoitetaan opintojakson Learn-sivuilla.
Opintojakso jakaantuu kahteen osaan:
A. Sijoittajan verotus sekä perhe- ja perintöoikeus
B. Sijoituspalvelujen etiikka ja sääntely sekä yksityisoikeuden perusteet
Kumpikin osio sisältää omat opintojakson Learn-sivuilla ohjeistetut opintomateriaalit ja harjoitustentit.
Lopputentti sisältää kysymyksiä kummastakin osasta. Opintojakson kokonaisarvosana määräytyy lopputentin perusteella. Opintojakso on hyväksytysti suoritettu, kun lopputentissä yli 50% vastauksista on oikein.
5 op:n laajuinen opintojakso vastaa noin 135 tunnin opiskelijan työmäärää.
Opiskelumateriaali:
Seuraavassa vuoden 2022 toteutuksen materiaali esimerkinomaisesti, vuoden 2023 toteutuksen materiaali vastaa tätä materiaalia tarpeellisin päivityksin:
(TARKASTA vuoden 2023 opintojakson vaatimukset opintojakson Learn-sivuillta viimeistään opintojakson avautuessa. Opiskelumateriaali päivitetään tarpeellisilta osin asiaa koskevien vuoden 2023 vaatimusten ja lainsäädännön mukaiseksi.)
– Pörssisäätiö: ”Sijoittajan vero-opas 2021”. Opas löytyy osoitteesta www.porssisaatio.fi/opetus
– Karttunen, Timo – Laasanen, Hanna – Sippel, Liisa – Uitto, Tero – Valtonen, Marjo: ”Juridiikan perusteet”. SanomaPro 2017, 5.-6. painos. Painettu tai E-kirja.
-Aarnio, Aulis – Kangas, Urpo – Räbinä, Timo: ”Perunkirjoitus ja perinnön veroseuraamukset”. Alma Talent 2020. 9. uudistettu painos. Painettu tai E-kirja.
Turtiainen, Matti: ”Sijoituspalvelut ja asiakas”. Alma Talent 2018, 1. painos. Painettu tai E-kirja.
Opetusmoniste: APS2 Sijoituspalvelujen etiikasta ja sääntelystä. (Saatavilla opintojakson Learn-sivuilta.)
Arviointi:
Osaat sijoituspalvelujen tarjontaan liittyvät lainsäädännölliset ja eettiset perusasiat ja osaat etsiä tietoa niistä.
Osaat sijoittamisen verotuksen perusteet.
Tunnet eettisen ja vastuullisen sijoittamisen periaatteet.
Osaat perintö- ja lahjaverotuksen perusteet sekä tärkeimpiä muita yksityisoikeuden perusteita sijoittamisen ja sijoituspalvelujen kannalta tarkastellen.
Opintojakson arviointi ja loppuarvosana muodostuvat opintojakson lopputentin perusteella. Jaksoon kuuluu myös oppimista arvioivia ja edistäviä harjoitustenttejä, joiden läpäiseminen on edellytyksenä lopputenttiin pääsemiselle, mutta harjoitustentit eivät vaikuta opintojakson loppuarvosanaan.
Opintojakso on hyväksytysti suoritettu, kun lopputentissä opiskelija saavuttaa yli 50% tentin maksimipistemäärästä.
Arviointi perustuu lopputenttiin / lopputentteihin
Loppuarviointi: Lopputentin pistemäärä ja opintojakson arvosana:
0-50 p = 0
51-60 p = 1
61-70 p = 2
71-80 p = 3
81-90 p = 4
91-100 p = 5
Arviointiasteikko: 0-5
Lisätietoja ilmoittautumisesta:
Avoimen AMK:n toimisto, avoinamk@xamk.fi tai leena.parviainen@xamk.fi, puh.044 702 8523
Mikäli et voi osallistua, muista perua ilmoittautumisesi mahdollisimman pian sähköpostitse (avoinamk@xamk.fi).
Tiedotamme koulutuksen toteutumisesta sähköpostitse. Jos viestiä ei ala kuulua, tarkasta myös roskapostit!
Pidätämme oikeuden mahdollisiin muutoksiin.
Kaakkois-Suomen ammattikorkeakoulu on Kansallisen koulutuksen arviointikeskuksen (Karvi) laatuauditoima korkeakoulu.